CEL SZKOLENIA

Zamknięcie roku to moment, w którym rozliczenia podatkowe przechodzą z „bieżącej rutyny” w obszar o realnym wpływie na wynik finansowy i bezpieczeństwo firmy. To właśnie teraz CFO oraz główni księgowi muszą upewnić się, że wszystkie transakcje, przychody, koszty i korekty zostały prawidłowo uwzględnione w kontekście CIT, VAT, WHT, ECIT oraz innych podatków. Błędne podejście do kwestii związanych z rozliczeniem podatkowym lub brak spójności w dokumentacji podatkowej mogą prowadzić do poważnych konsekwencji finansowych oraz prawnych.

Podczas szkolenia uporządkujesz kluczowe obszary zamknięcia roku i dowiesz się, co sprawdzić oraz jak rozliczyć, aby:

• poprawnie domknąć CIT za 2025 i ograniczyć ryzyko błędów,
• przygotować się do nowych obowiązków sprawozdawczych i raportowych (w tym JPK_CIT i KSeF),
• ograniczyć ryzyka w obszarze WHT (Podatek u źródła) oraz bezpiecznie podejść do procedury „pay and refund”,
• zweryfikować możliwości bezpiecznego wykorzystania ulg i odliczeń, aby nie przepłacać podatku,
• zrozumieć wpływ kluczowych zmian podatkowych w 2025–2026 na rozliczenia i procesy w firmie.

AGENDA

• Zamknięcie CIT za 2025 – kalkulacja, korekty oraz rozliczanie strat.
• Nowe obowiązki podatkowe i sprawozdawcze – JPK_CIT, KSeF oraz kluczowe regulacje (podatek minimalny, Pillar II, podatek od przerzuconych dochodów).
• WHT (podatek u źródła) – zwolnienia i stawki preferencyjne, obowiązki sprawozdawcze oraz „pay and refund” w świetle aktualnych wyjaśnień i interpretacji.
• Estoński CIT – warunki stosowania, zasady opodatkowania oraz najnowsze interpretacje i orzecznictwo.
• Ulgi i odliczenia w rozliczeniu rocznym – B+R, robotyzacja oraz inne preferencje podatkowe.
• Podatek od nieruchomości po zmianach – konsekwencje nowych definicji oraz podejście interpretacyjne.
• Zmiany podatkowe 2025–2026 – CIT, PIT, eCIT i VAT oraz ich wpływ na rozliczenia.